החזר מס הכנסה
ישנן מספר סיבות שבגינן יכול להיווצר מצב של זכאות להחזר מס הכנסה. כגון: החלפת מקום עבודה, יציאה לחל"ת, תואר אקדמי ועוד אפשרויות נוספות בהן נוכה לכם מס יותר מאשר נדרש והרבה אפילו אינם מודעים לכך.
חשוב לציין, כי החזר מס הכנסה ייתכן רק במקרה שנוכה לכם מס הכנסה.
היכן ניתן לראות האם נוכה מס הכנסה:
תוכלו לראות בתלוש משכורת, בטופס 106, בטופס 867, בטופס 161 או כל ניכוי במקור מכל הכנסה אחרת שיש לכם.
בהמשך מצורף פירוט אפשרויות בהם אתם עשויים להיות זכאים להחזרי מס הכנסה. וזאת במידה ואתם עונים על אחת ויותר מהשאלות.
החזר מס הכנסה לשכירים
דו"ח החזר מס הכנסה לשכירים ניתן להגיש עבור כל אחת מהשנים 2023 – 2018 עד לשש שנים אחרונות.
את דו"ח החזר מס הכנסה אני מגישה באופן מקוון.
הגשת דו"ח שנתי מקוון, ובצורה מקצועית ונכונה, מזרז את הליך קליטת הדו"ח במס הכנסה ואת החזרי המס בפועל.
יש חשיבות רבה לבצע בדיקת זכאות להחזר מס, עוד לפני שמגישים בקשה להחזר, אחרת, אתם עשויים לקבל דרישה לתשלום מס נוסף.
אני מבצעת בדיקת זכאות להחזר מס בכל שנה, הכולל חישוב מס הכנסה מחדש.
דו"ח החזר מס מוגש ונבדק בגין כל שנה בנפרד.
חשוב להעזר בשירות מקצועי.
דו"ח החזר מס הוא למעשה דו"ח שנתי למס הכנסה לכל דבר ועניין. בעיקרון הדו"ח כולל את כל סוגי ההכנסות שיש לכם מכל המקורות.
אם הנכם נשואים, אזי נדרש לדווח בדו"ח על הכנסות של שני בני הזוג. ומסמכים של כל אחד ואחת.
מסמכים לדו"ח החזר מס הכנסה
מסמכים לדו"ח החזר הכנסה יהיו בהתאם לנתונים שלכם ולסוגי ההכנסות שלכם.
להלן חלק מהטפסים והאישורים הנדרשים עבור דו"ח שנתי למס הכנסה ולהחזר מס. והכול כמובן, בהתאם לנתונים שלכם.
יש לצרף את המסמכים והפרטים הרלוונטים בגין כל שנה שבה מגישים דו"ח שנתי:
- טופס 106 מכל מעסיק ולכל שנה. גם אם עבדתם מספר ימים בחודש אצל אותו מעסיק.
שימו לב – במידה ויש לכם קושי להשיג טופס 106 ממעסיקים קודמים, מס הכנסה פתח עבורכם את האפשרות להוציא טופסי 106 כאן ב אזור האישי במס הכנסה. - מקבלים פנסיה – טופס 106 מכל משלם פנסיה.
- במידה ומשכתם כספי פיצויים יש לצרף טופס 161 מהמעסיק.
- ואם משכתם כספים מקופת גמל, עליכם לבקש מחברת הביטוח: אישור משיכת פיצויים ואישור משיכת תגמולים מקופת גמל. רק אם משכתם כמובן.
- במידה וקיבלתם דמי אבטלה מהמוסד לביטוח לאומי יש להוציא אישור מס שנתי.
- אישור שנתי למס הכנסה על תשלומי תגמולי מילואים מביטוח לאומי.
- קיבלת דמי לידה מביטוח לאומי, אזי נדרש גם להוציא אישור מס שנתי מהמוסד.
- פירוט הכנסות משכר דירה למגורים. גם הכנסות פטורות ממס.
- קבלות על תרומות למוסד ציבורי מוכר למס הכנסה. לחצו לבדיקת עמותה מוכרת למס לפי שם או לפי מספר עמותה.
- אישור תושבות ביישוב מוטב מהרשות המקומית (ניתן לקבל זיכוי מס רק לאחר תקופת מגורים ותושבות שלפחות 12 חודשים).
- אישור ועדת השמה לילד או לילדה במסגרת חינוך מיוחד.
- אם הנכם מפקידים באופן פרטי לביטוח חיים, אזי נדרש אישור מס על הפקדות לביטוח חיים. ניתן להפיק מהאזור האישי שלכם בחברת הביטוח.
- ישנן אישורים שאני כמייצגת יכולה להוציא עבורכם, כגון: אישורים מביטוח לאומי.
טפסים ואישורים נוספים לבעלי הכנסות נוספות – משקיעים בארץ ובחו"ל
- למשקיעים בשוק ההון – טופס 867 -אישור על ניכוי מס על הכנסות מריבית, דיבידנד ורווחי הון.
- דוח Activity Statement מברוקר זר – למי שמשקיע דרך בית השקעות בחו"ל כגון: אינטראקטיב.
- הכנסות משכירות בחו"ל.
- דיווח על הכנסות מחו"ל, כגון: הכנסה ממשכורת מחו"ל, הכנסות מעסק בחו"ל, הכנסות פסיביות מחו"ל.
- וכל הכנסה נוספת ואישור ניכוי מס במקור שיש בידיכם בארץ ובחו"ל.
- דיווח מס על הכנסות מקריפטו – פירוט הכנסות מפעילות במטבעות דיגיטליים ונכסי NFT. קראו כאן בהרחבה מיסוי קריפטו
- להזכירכם, תושב ישראל חייב לדווח על הכנסותיו בארץ ובחו"ל. קראו כאן בהרחבה עוד על מיסוי בינלאומי
- בהתאם לאמנות המס – ניתן לקיזוז כנגד המס המחושב בישראל על אותם הכנסות כנגד המס ששולם בחו"ל.
שימו לב! אין החזרי מס עודף ששולם בחו"ל. במקרה זה, ניתן להעביר את סכום עודף המס ששולם בחו"ל, לקיזוז כנגד אותם סוגי הכנסות בחו"ל בשנה הבאה וכך עד 5 שנים.
בדיקת זכאות להחזרי מס הכנסה
בדיקת זכאות להחזרי מס הכנסה ללא עלות.
במידה והנכם עונים על אחת ויותר מהשאלות והמצבים הבאים, ייתכן ואתם זכאים להחזרי מס:
- תחילה, האם נוכה לכם מס הכנסה?
- האם עבדת במספר מקומות עבודה במקביל בשנת הבדיקה?
- הפסקת לעבוד באמצע שנה?
- האם עבדת רק מספר חודשים בשנה הנבדקת?
- במידה ויצאת לחופשת לידה ברבעון האחרון של השנה (מנובמבר) וקיבלת דמי לידה מביטוח לאומי בחודש ינואר לאחר, ניתן לבדוק פריסת דמי לידה ובכך להפחית את המס על הכנסות אלו.
- האם סיימת לימודי תואר אקדמי ראשון? הנכם זכאים לנקודת זיכוי. את הנקודה ניתן לממש בשנה שלאחר סיום התואר או בשנת המס שלאחריה (נדרש אישור ממוסד להשכלה גבוהה). ונדרש לצרף גם טופס 119 לדו"ח השנתי.
- מסיימי לימוד תואר שני אקדמי זכאים לחצי נקודת זיכוי. גם כאן, בדומה עיל, ניתן לממש את מחצית הנקודה בשנה שלאחר סיום הלימודים או בשנת המס שלאחריה.
- סיום לימודי מקצוע – אתם זכאים לנקודת זיכוי לאחר סיום הלימודים וקבלת תעודת מקצוע. ניתן לממש את הזיכוי, בדומה לעיל, בשנה שלאחר סיום או בשנה שלאחריה. כאשר הזכאות לקבלת נקודת הזיכוי כפופה לתנאים בחוק: כאשר מדובר בלימודי מקצוע בהיקף שלפחות 1,700 שעות לימוד אקדמאיות ובנוסף, תעודת המקצוע מוכרת על ידי משרד ממשלתי (כגון: תואר הנדסאי וכדומה).
- נכות של ילד או ילדה או מוגבלות או אישור ועדה השמה- ניתן לקבל 2 נקודות זיכוי בגין כל ילד וזאת רק לאחד מההורים.
- אישור מס על הפקדות לביטוח חיים. לכל שנת מס בנפרד.
- מעבר למגורים ביישוב מוטב למס שהוא יישוב ספר או יישוב פיתוח – זיכוי ממס ניתן רק לאחר תקופת מגורים שלפחות 12 חודשים ברציפות. תוכלו לבדוק כאן רשימת יישובים מוטבים.
משיכת כספים מקופ"ג
במידה וביצעתם משיכת כספים מקופ"ג ומשיכת כספי פיצויים, הרי שצריך גם להוסיף לדו"ח השנתי להחזר מס הכנסה
אם משכתם פיצויים, עליכם לקבל מהמעסיק טופס 161.
במידה ומשכתם כספים מקופת הגמל, תבקשו מחברת הביטוח ששילמה, אישור על ניכוי מס במקור בגין משיכת תגמולים ואישור ניכוי מס במקור בגין משיכת פיצויים.
אם משכתם קופ"ג לפני הזמן, ונוכה לכם 35% מס במקור על התגמולים – תוכלו לקבל החזר מס חלקי, וזאת רק במידה ואין לכם כלל הכנסות חייבות. כך שניתן לנצל רק את נקודות הזיכוי הבסיס לכל תושב ( 2.25 לגבר ו 2.75 לאשה). לא כולל נקודות זיכוי של ילדים ונקודת זיכוי אחרות.
החזר מס שבח – שירות מיוחד
הנני יועצת מס מוסמכת, בעלת רישיון ומתמחה בהחזר מס שבח.
אם שילמת מס שבח בשנים: 2019-2023, יתכן ומגיע לכם החזר מס.
זכאים לקבל החזר מס שבח הם בעיקר בני גיל 60 ומעלה, גימלאים. או למי שיש הפסדי הון מעסקאות שונות.
קראו על השירות בהרחבה – החזר מס שבח
מחיר דו"ח החזר מס הכנסה
מחיר דו"ח החזר מס הכנסה נקבע לפי היקף העבודה והאחריות הנדרשת.
תלוי בסוגי ההכנסות שלכם שצריך לדווח, כגון: משכורת, הכנסות משכירות, שוק ההון, קריפטו
עלות דו"ח שנתי למס הכנסה נקבעת ומשולמת מראש. ללא קשר לסכום החזר המס הצפוי.
פנו לקבלת הצעת מחיר במחיר הוגן.
בדיקת זכאות להחזר מס נעשית באופן מקצועי.
הנני יועצת מס מוסמכת לייצג במס הכנסה. אני מתמחה בהחזרי מס הכנסה.
לפני הגשת הדו"ח, אני מבצעת בדיקה והערכת מס וזאת בהתאם לנתונים שלכם, ורק במידה וישנה זכאות להחזר, אני מגישה את הדו"ח למס הכנסה.
חשוב מאוד לבדוק שכול הנתונים שלכם כלולים בדו"ח שנתי, עוד לפני הגשה.
פנו לקבלת שירות מקצועי.
חושבים שמגיע לכם החזר מס הכנסה? פנו אליי דרך האימייל וכיתבו לי
